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關(guān)于保理公司保付函業(yè)務(wù)的簡(jiǎn)介與發(fā)展思考
關(guān)于保理公司保付函業(yè)務(wù)的簡(jiǎn)介與發(fā)展思考
在保理融資業(yè)務(wù)中，核心企業(yè)是其中的關(guān)鍵因素，它的作用主要體現在信用提供、風(fēng)險控制、供應鏈財務(wù)優(yōu)化幾個(gè)方面。核心企業(yè)一方面可以基于自身的應收賬款進(jìn)行保理融資，另一方面也可以利用自身的資信為上下游企業(yè)融資提供風(fēng)險擔保。因此為了滿(mǎn)足核心企業(yè)及整個(gè)供應鏈的融資需求，蘇州城投商業(yè)保理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“城投保理公司”）創(chuàng )新設計了保付函業(yè)務(wù)產(chǎn)品，滿(mǎn)足了供應鏈企業(yè)上下游的融資需求，提高了供應鏈的效率。
保付函業(yè)務(wù)的介紹
01/基本概念
城投保理公司基于核心客戶(hù)轉讓的應收賬款，給予核心客戶(hù)一定的融資額度和保付函額度，在保付函額度下城投保理公司對核心客戶(hù)開(kāi)給供應商的商票進(jìn)行保付，在商票背書(shū)給城投保理公司的前提下，核心客戶(hù)可憑保付函向保理公司申請提前支付保付款。
02/目的與優(yōu)勢
對核心客戶(hù)而言，僅需承擔開(kāi)立保付函的手續費，既保留了對供應商的賬期，又節約了財務(wù)成本和自身授信資源，并且使自己開(kāi)出的商票得以流通，提高自身商譽(yù)。
對供應商而言，在材料供應普遍存在賬期的情況下，帶有保付功能的商票保障度較高，可根據自身的實(shí)際情況選擇到期收款或提前申請兌付，提前兌付的利息也在合理范圍內。
對保理公司而言，通過(guò)保付函的模式，將融資成本分為手續費和保付費，分攤給核心客戶(hù)和供應商，能夠在面對營(yíng)銷(xiāo)融資成本要求較高的客戶(hù)時(shí)打開(kāi)局面。有商票作為二次保障，從票據權利層面加固了整體業(yè)務(wù)的風(fēng)險把控，成功將業(yè)務(wù)延伸至核心客戶(hù)的上游。
保付函業(yè)務(wù)的發(fā)展思考
目前，保付函業(yè)務(wù)產(chǎn)品已經(jīng)成為城投保理公司日常營(yíng)銷(xiāo)工作中的重要產(chǎn)品，既可以拉長(cháng)核心客戶(hù)的付款帳期，又為供應商客戶(hù)收款提供了保證。因此，如果能將保付函業(yè)務(wù)應用于城投公司各產(chǎn)業(yè)板塊業(yè)務(wù)中，以產(chǎn)業(yè)板塊公司為核心客戶(hù)，為其供應鏈提供保付函業(yè)務(wù)，既可以延長(cháng)產(chǎn)業(yè)板塊公司的付款帳期，提高資金運用效率，還可以為城投保理公司帶來(lái)穩定的收益，提升城投公司整體的盈利能力。
01/如何應用？
推廣電子商業(yè)承兌匯票支付方式。城投公司實(shí)體產(chǎn)業(yè)板塊在競爭性大額采購如支付工程款、租賃款、購買(mǎi)資產(chǎn)付款等流程中，可以推廣采用電子商業(yè)承兌匯票（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“電子商票”），由城投保理公司進(jìn)行全額保付：（1）針對城投公司新招標的項目，在合同文本中明確工程進(jìn)度款以40%支付現金、20%支付電子商票的方式支付；（2）針對存量的工程項目，考慮中標企業(yè)對電子商票的接受度，在原有進(jìn)度款支付比例60%的基礎上，上調總支付比例至65-70%，其中現金支付50%，電子商票支付15- 20%。
02/為什么？
1.電子商票的支付有利于提升城投公司整體的盈利能力。以2018年城投公司工程款支付為例，2018年城投公司工程進(jìn)度款支付預算約為30億元，按照現有的支付方式，工程進(jìn)度款按60%比例支付，且均為100%支付。如果改變支付方式的結構，按40%支付現金、20%支付電子商票（電子商票的期限可為一年），即10億元的工程進(jìn)度款可延遲一年支付，按5%的年化利率計算，可節約5000萬(wàn)元的融資利息，10億元的電子商票由城投保理公司進(jìn)行全額保付。按7%的保理融資利率計算，城投保理公司可產(chǎn)生營(yíng)收7000萬(wàn)元，兩者相加可增加約12000萬(wàn)元的利潤總額，提升了城投公司整體的盈利能力。
2.電子商票的應用符合市場(chǎng)的發(fā)展和需求。近幾年，電子商票的應用呈爆發(fā)式增長(cháng)，一些央企、國企和大型民營(yíng)集團已經(jīng)普遍使用電子商票進(jìn)行產(chǎn)業(yè)鏈交易的支付，集團支付商票，下屬金融業(yè)務(wù)機構承諾保付，使應收賬款票據化，已成為一種新的供應鏈融資模式。同時(shí)，目前銀行對商票貼現的授信控制非常嚴格，市場(chǎng)上企業(yè)拿到商票很難貼現，城投保理公司對其提供全額保付的服務(wù)，降低了企業(yè)貼現商票的難度，為企業(yè)提供了新的融資渠道。
3.電子商票的發(fā)展已較為成熟，風(fēng)險較低。目前中國人民銀行已開(kāi)發(fā)了電票簽發(fā)系統，電子商票可以通過(guò)電票簽發(fā)系統流轉，依托網(wǎng)絡(luò )和計算機技術(shù)接受、存儲、發(fā)送電子匯票數據，提供貨幣給付和資金清算，真實(shí)可靠，操作風(fēng)險較低。
保付函業(yè)務(wù)的介紹
01/基本概念
城投保理公司基于核心客戶(hù)轉讓的應收賬款，給予核心客戶(hù)一定的融資額度和保付函額度，在保付函額度下城投保理公司對核心客戶(hù)開(kāi)給供應商的商票進(jìn)行保付，在商票背書(shū)給城投保理公司的前提下，核心客戶(hù)可憑保付函向保理公司申請提前支付保付款。
02/目的與優(yōu)勢
對核心客戶(hù)而言，僅需承擔開(kāi)立保付函的手續費，既保留了對供應商的賬期，又節約了財務(wù)成本和自身授信資源，并且使自己開(kāi)出的商票得以流通，提高自身商譽(yù)。
對供應商而言，在材料供應普遍存在賬期的情況下，帶有保付功能的商票保障度較高，可根據自身的實(shí)際情況選擇到期收款或提前申請兌付，提前兌付的利息也在合理范圍內。
對保理公司而言，通過(guò)保付函的模式，將融資成本分為手續費和保付費，分攤給核心客戶(hù)和供應商，能夠在面對營(yíng)銷(xiāo)融資成本要求較高的客戶(hù)時(shí)打開(kāi)局面。有商票作為二次保障，從票據權利層面加固了整體業(yè)務(wù)的風(fēng)險把控，成功將業(yè)務(wù)延伸至核心客戶(hù)的上游。
保付函業(yè)務(wù)的發(fā)展思考
目前，保付函業(yè)務(wù)產(chǎn)品已經(jīng)成為城投保理公司日常營(yíng)銷(xiāo)工作中的重要產(chǎn)品，既可以拉長(cháng)核心客戶(hù)的付款帳期，又為供應商客戶(hù)收款提供了保證。因此，如果能將保付函業(yè)務(wù)應用于城投公司各產(chǎn)業(yè)板塊業(yè)務(wù)中，以產(chǎn)業(yè)板塊公司為核心客戶(hù)，為其供應鏈提供保付函業(yè)務(wù)，既可以延長(cháng)產(chǎn)業(yè)板塊公司的付款帳期，提高資金運用效率，還可以為城投保理公司帶來(lái)穩定的收益，提升城投公司整體的盈利能力。
01/如何應用？
推廣電子商業(yè)承兌匯票支付方式。城投公司實(shí)體產(chǎn)業(yè)板塊在競爭性大額采購如支付工程款、租賃款、購買(mǎi)資產(chǎn)付款等流程中，可以推廣采用電子商業(yè)承兌匯票（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“電子商票”），由城投保理公司進(jìn)行全額保付：（1）針對城投公司新招標的項目，在合同文本中明確工程進(jìn)度款以40%支付現金、20%支付電子商票的方式支付；（2）針對存量的工程項目，考慮中標企業(yè)對電子商票的接受度，在原有進(jìn)度款支付比例60%的基礎上，上調總支付比例至65-70%，其中現金支付50%，電子商票支付15- 20%。
02/為什么？
1.電子商票的支付有利于提升城投公司整體的盈利能力。以2018年城投公司工程款支付為例，2018年城投公司工程進(jìn)度款支付預算約為30億元，按照現有的支付方式，工程進(jìn)度款按60%比例支付，且均為100%支付。如果改變支付方式的結構，按40%支付現金、20%支付電子商票（電子商票的期限可為一年），即10億元的工程進(jìn)度款可延遲一年支付，按5%的年化利率計算，可節約5000萬(wàn)元的融資利息，10億元的電子商票由城投保理公司進(jìn)行全額保付。按7%的保理融資利率計算，城投保理公司可產(chǎn)生營(yíng)收7000萬(wàn)元，兩者相加可增加約12000萬(wàn)元的利潤總額，提升了城投公司整體的盈利能力。
2.電子商票的應用符合市場(chǎng)的發(fā)展和需求。近幾年，電子商票的應用呈爆發(fā)式增長(cháng)，一些央企、國企和大型民營(yíng)集團已經(jīng)普遍使用電子商票進(jìn)行產(chǎn)業(yè)鏈交易的支付，集團支付商票，下屬金融業(yè)務(wù)機構承諾保付，使應收賬款票據化，已成為一種新的供應鏈融資模式。同時(shí)，目前銀行對商票貼現的授信控制非常嚴格，市場(chǎng)上企業(yè)拿到商票很難貼現，城投保理公司對其提供全額保付的服務(wù)，降低了企業(yè)貼現商票的難度，為企業(yè)提供了新的融資渠道。
3.電子商票的發(fā)展已較為成熟，風(fēng)險較低。目前中國人民銀行已開(kāi)發(fā)了電票簽發(fā)系統，電子商票可以通過(guò)電票簽發(fā)系統流轉，依托網(wǎng)絡(luò )和計算機技術(shù)接受、存儲、發(fā)送電子匯票數據，提供貨幣給付和資金清算，真實(shí)可靠，操作風(fēng)險較低。